老师你好，我们公司自查的时候发现有两笔假票60多万，假票的提供时间是2021年2022年分别各有一张，但是对方在2023年重新开具这两张票，这种要怎么处理，需要调账吗还是直接写情况说明将这两张正常的票贴在2021年和2022年的凭证后面？

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2023-10-16 10:57

老师，您好，业务是真实的，那我现在需要去调整21年和22年的纳税调整吗？去补缴税费吗？但是我现在又要求对方取了正常的票进来，金额也开成一模一样的

袁袁袁老师 解答

2023-10-16 10:59

你好，正规的操作是需要修改21年和22年的纳税汇算清缴的，然后在23年的汇算清缴时再调整回来，需要补缴21年和22年的所得税以及滞纳金，23年退税

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2023-10-16 11:07

老师，那我能不能不这样麻烦，反正金额也是一样的，票我也取进来了，我就写个情况说明，把正常的票附在后面可行吗？

袁袁袁老师 解答

2023-10-16 11:09

你好，就个人判断以及实务操作而言，如果金额较小，你的操作也是可行的，反正需要自己考虑

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2023-10-16 11:09

好的，感谢老师您的教诲，感谢您

袁袁袁老师 解答

2023-10-16 11:09

不客气，祝你工作顺利