@郭老师 请郭老师解答问题 其他老师不要抢答，否则给差评！

马莉 追问

2023-11-06 19:51

老师，我公司9月末开票已超500万，但没去税务局办理一般纳税人登记，10月去办理的一般纳税人备案。9月末收到6张专票，进项金额大概1.7万，我现在很纠结，现在申报10月份增值税了想去勾选那6张专用票又怕被查，老师帮我判断下该怎么办好呢？

9月末收到的6张专用发票，其中3张是服务费，进项税合计1.6万，另三张分别是一张住宿费，一张公牛插座、电缆票，三张进项税额部共400元，这6张发票都进的工程项目。 老师给判断下，如果勾选抵扣了能被查出来吗？

郭老师 解答

2023-11-06 19:53

会的，会查出来的，因为你这个时间定下来。

马莉 追问

2023-11-06 19:56

老师，我记得你之前说过我记不太清楚了，好象是销售不行，其他没问题的，原话我记不清了。

马莉 追问

2023-11-06 19:59

老师我10月份申报9月份增值税时，9月份仍按小规模申报的

郭老师 解答

2023-11-06 20:00

不行
小规模期间收到的
小规模有收入是不可以的

马莉 追问

2023-11-06 20:05

老师，那3张小额进项税的不抵扣了，那三张服务费的进项合计1.6万不抵太可惜了，想抵的话该怎么操作？

郭老师 解答

2023-11-06 20:08

发票退回去重新开。

马莉 追问

2023-11-06 20:15

发票退回去重开，帐也要调。9月份其中一份发票是10万，借：工程施工10万，贷：银行存款10万
现在10月份没封帐，调这笔帐，该怎么做帐呢？

郭老师 解答

2023-11-06 20:22

借应付账款
贷工程施工就是了

马莉 追问

2023-11-06 20:24

老师，发票退回了，9月份这张凭证后就无附件了，要不要复印一下还是写个说明备注一下呢？

郭老师 解答

2023-11-06 20:28

纸质的吗
你自己留复印件
红冲摘要里面写下

马莉 追问

2023-11-06 20:32

明白老师！谢谢！

郭老师 解答

2023-11-06 20:46

不用客气
工作愉快