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马莉
于2024-11-08 13:20 发布 159次浏览
郭老师
职称: 初级会计师
2024-11-08 13:30
在的具体的什么问题的
马莉 追问
2024-11-08 14:30
老师,你出现慢,都被截胡好多次了! 我想问下,我在23年12月份计提了100万的成本,这部分成本将来要实际支付的。24年做23年汇算清缴时,因未取得成本票,我做了纳税调增处理;等24年取得这部分成本票时,我就记在了24年成本,所以在25年做24年汇算清缴时,不用直接在第30行 以负数表示,纳税调 减对吧?因为记入成本实际已经调减了收入,再做一遍就重复了,对吧?
郭老师 解答
2024-11-08 14:32
我最近网速不给力,抢不上暂估的那个那你做了纳税调增之后,你2024年红冲了吗?红冲怎么做的
你看下你账上做了几次成本
2024-11-08 14:40
老师我没红冲,我描述错了,应该是我24年取得发票就贴在23年帐上了,涉及增值税方面,我把进项与成本做了对冲,成本用以前年度调整负数了,借:以前年度调整 -10,贷:增值税 进项 10. 是这种情况 。
2024-11-08 14:41
成本就做一次,
2024-11-08 14:44
24年汇算清缴调减才对你这个没有影响24年的利润你再看下
2024-11-08 15:01
24年汇算清缴调减,在第30行填写负数,对吧?
2024-11-08 15:04
不要填写负数,在税收金额里面是正数后面纳税调减了
2024-11-08 15:08
明白了老师!如果是23年12月虚增发成本,24年做23年汇算清缴时,把虚增分录冲销,纳税调增。之后再不做任何事项了,对吧?
2024-11-08 15:09
对的是的,是这么理解的。
2024-11-08 15:11
明白了老师!谢!
不用客气,工作愉快
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郭老师 | 官方答疑老师
职称:初级会计师
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2024-11-08 14:30
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