老师，有笔账支付时没发票，挂了：借：预付账款 776，贷：银行存款 776，收到发票时冲：借：销售费用-运费 1672，贷：预付账款：1672，系统里面预付只挂了776元，其余的已经全部平账了，但是发票开了1672元，冲预付时多冲了896元，导致预付账款贷方还挂账896元，应该怎么冲销预付账款贷方余额？

老师，有笔账支付时没发票，挂了：借：预付账款 776，贷：银行存款 776，收到发票时冲：借：销售费用-运费 1672，贷：预付账款：1672，系统里面预付只挂了776元，其余的已经全部平账了，但是发票开了1672元，冲预付时多冲了896元，导致预付账款贷方还挂账896元，应该怎么冲销预付账款贷方余额？

答： 那实际业务是多少的？

10.1一次性支付10月/11月/12月份3个月的含税运费95400元，并在10月份收到专票，开票金额95400元，运费90000元，进项税额5400元，请问这样做账对吗？借：预付账款-A公司 90000元进项税额 5400元贷：银行存款 95400元 10月份摊销时：借：销售费用-运费30000元贷：预付账款-A公司30000元11月份和12月份摊销时和10月份摊销金额一样

答： 是的，是这样账务处理的       

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，有一张银行回单，支付运费10512元，同时有一张发票，同一笔业务，我是需要 ：借：销售费用运费 进项 贷：银行存款，还是需要 借：应付转款 贷：银行存款 加 借：销售费用-运费 进项 贷：应付账款 哪种比较好

答： 你好，其实直接按照前面这么做就可以