老师。举例：我公司支付货款100万，实际收到的发票上面有对方公司给我们的费用支持50万的负数折扣，最终发票合计金额为100万 发票上面的50万费用折扣要做账吗？ 本来货款应该是150万，但最终对方公司给我们费用支持50万，所以我们最后只转款100万

武月红 追问

2023-10-23 10:16

老师  我是购货方，只是收到供应商开给我的发票，怎么冲减主营业务收入呢？

朴老师 解答

2023-10-23 10:18

如果您是购货方，想要冲减主营业务收入，您可以采取以下步骤：
  1.确认供应商开具的发票是否符合您的财务要求，包括发票金额是否准确、是否符合合同约定等。
  2.如果发票金额有误或不符合合同约定，您可以与供应商协商修改或重新签订合同，以确保您能够正确地冲减主营业务收入。
  3.如果发票金额正确，但您仍然需要冲减主营业务收入，您可以联系财务部门或会计师，向他们咨询正确的冲减方法。具体而言，您可以通过以下方式来冲减主营业务收入：
  4.核对账务记录：首先，您需要核对您的账务记录，确保您已经正确地记录了主营业务收入和其他相关费用。
  5.确认冲减项目：在冲减主营业务收入之前，您需要确认您要冲减的具体项目，例如采购成本、销售费用等。
  6.计算应冲减金额：根据您的账务记录和确认的冲减项目，计算您应该冲减的主营业务收入金额。
  7.编制冲减凭证：根据计算出的应冲减金额，编制相应的冲减凭证，并将冲减凭证提交给财务部门或会计师。

武月红 追问

2023-10-23 10:22

我的做法是，本来这个货是100元/件，因为有对方支持的费用40元，发票上也有负数折扣，所以我调低了单价，最后这个货在我这儿的单价就是60元了。不知道这个做法对不对？

朴老师 解答

2023-10-23 10:24

原本货物的价格是100元/件，但由于获得了对方的支持费用40元，所以您在开具发票时通过负数折扣调整了单价。经过调整后，这件货物的单价变成了60元。
在销售业务中，折扣是很常见的商业行为，目的是为了吸引客户购买或者促进销售。根据您提供的信息，这里的折扣似乎是来自于对方的支持费用，而且已经在发票上进行了相应的调整。
关于发票上的负数折扣，它实际上是一种财务处理方式，表示在发票金额的基础上减去一定的折扣金额。在您的情况中，这个折扣金额就是对方的支持费用40元。通过负数折扣的方式，您可以在发票上直接反映这个折扣金额，从而在财务上更加清晰地处理这个销售业务。
总之，根据您提供的信息，这个货物的单价最终变成了60元，这是因为在发票上进行了负数折扣调整的结果。这种折扣方式可以帮助您更好地处理销售业务和财务记录。