老师上午好!公司是一般纳税人，从事经纪代理服服务*代理费 ，2022年有一笔代理运费我司已付款，对方不给开发票。以后也不开发票了，这个账务怎么处理？前期已做 借：应付账款 贷：银行存款

薇薇 追问

2023-10-20 10:38

老师可以这样做吗？  借：营业外支出    贷：应付账款   汇算清缴再调。

家权老师 解答

2023-10-20 10:41

不可以的，调整上年的利润

薇薇 追问

2023-10-20 10:43

小企业准则可以吗？

家权老师 解答

2023-10-20 10:44

就是直接调整利润

薇薇 追问

2023-10-20 10:46

10月份就做这笔分录。这是等12月份再做。

家权老师 解答

2023-10-20 10:46

现在发现就做了哈

薇薇 追问

2023-10-20 10:50

做了这分录，那软件月底自动结转，利润分配-未分配利润  会转到贷方。利润增加。

家权老师 解答

2023-10-20 10:53

不会再结转的了，本身就是利润，不是损益

薇薇 追问

2023-10-20 10:54

好的 ，谢谢老师的耐心答疑。

家权老师 解答

2023-10-20 10:54

不客气，祝你工作顺利！感觉满意的话，麻烦给个5星好评哦。