我公司是一般纳税人，7月份开票人错把最后一个商品销售票开成了3的税，导致会计做账的销项税跟报税系统销项税不一致怎么办，昨天才发现，时间太长购买方不肯红冲

我公司是一般纳税人，7月份开票人错把最后一个商品销售票开成了3的税，导致会计做账的销项税跟报税系统销项税不一致怎么办，昨天才发现，时间太长购买方不肯红冲

答： 与购买方沟通：尽管购买方不肯红冲，但您可以尝试与他们沟通，解释错误的情况，并请求理解。尽量与对方协商一个双方都能接受的解决方案。 联系税务机构：这种情况可能需要联系税务机构以获得专业的建议。您可以咨询他们是否有任何特定的要求或程序需要完成，以解决这个不一致的问题。 修改发票：如果购买方和税务机构都同意，并且购买方仍然不同意红冲，您可以考虑将错误的发票收回，并重新开具正确的发票。请确保遵循所有相关法律和规定，避免违反任何法规。 内部解决：如果以上方法都不可行，您可能需要与公司的会计部门协商，看看是否可以在内部解决这个问题。例如，您可以查看是否可以将错误的发票金额作为额外的进项税额处理，以抵消多缴的税款。

我公司是一般纳税人，开错发票，后红冲，导致本月收入是负数，销项税额变成了留抵税额，怎样做分录

答： 借转出未交 增值税 贷销项 都是三级科目

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

我单位去年7月转的一般纳税人我给别单位开发票是把税率开错了应该是13％税率，我开了9％税率的销售发票。今年3月我把错开的去年发票冲红了。3月开了对的税率13％的销售发票。这个做账做到什么时候，怎么报税。

答： 去年错误发票的账务处理（假设不考虑成本结转，只考虑收入确认） 去年开具 9% 税率发票确认收入时，会计分录为： 借：应收账款等（含税金额） 贷：主营业务收入 （含税金额 ÷(1 %2B 9%) ） 应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（含税金额 ÷(1 %2B 9%)×9% ） 今年 3 月冲红发票的账务处理 冲红时，用红字做与去年确认收入时相同的会计分录： 借：应收账款等（红字，含税金额） 贷：主营业务收入 （红字，含税金额 ÷(1 %2B 9%) ） 应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（红字，含税金额 ÷(1 %2B 9%)×9% ） 今年 3 月重新开具正确发票的账务处理 重新开具 13% 税率发票确认收入时，会计分录为： 借：应收账款等（含税金额） 贷：主营业务收入 （含税金额 ÷(1 %2B 13%) ） 应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（含税金额 ÷(1 %2B 13%)×13% ） 纳税申报 冲红发票的申报 在 3 月的增值税纳税申报中，对于冲红的发票，需要在 “开具红字增值税专用发票信息表” 中录入相关信息，并在增值税纳税申报表附列资料（一）中，将冲红的销售额和销项税额以负数形式填写在对应税率（9%）的栏次中，冲减当月的销售额和销项税额。 重新开具正确发票的申报 对于重新开具的 13% 税率的发票，在增值税纳税申报表附列资料（一）中，将销售额和销项税额填写在 13% 税率对应的栏次中，正常申报纳税。