你好，a公司属于制造业一般纳税人，小微企业，发现2022年少结转销售成本了，金额6万多，那么请问老师现在在2023年的账套里进行补记结转销售成本的话，借方计入主营业务成本还是利润分配呢

东老师

职称：中级会计师,税务师

2023-10-16 13:49

您好，直接用利润就可以。

Kalen Wu 追问

2023-10-16 14:58

如果是计入主营业务成本呢

东老师解答

2023-10-16 15:00

记入主营业务成本不太好的

精选问题

你好老师，公司购买的鸡蛋大米一共5808元，发给员工，问

那个直接计入福利费，不抵扣进项答
老师，刚进入电商企业，像这样一笔订单，涉及货款，有设问

一、入账分录确认收入：借：其他货币资金——支付宝/平台账户 4,367.86 贷：主营业务收入（不含税） 4,367.86 ÷ (1%2B税率) 应交税费——应交增值税（销项税额） 4,367.86 ÷ (1%2B税率) × 税率确认费用：借：营业外支出——公益性捐赠支出 0.02 销售费用——平台推广费/代垫款 92.00 销售费用——软件服务费 118.69 贷：其他货币资金——支付宝/平台账户 210.71 二、发票与合规凭证表格业务描述是否有发票合规凭证公益性捐赠支出 - 公益宝贝无发票公益事业捐赠票据、平台捐赠记录、订单截图技术 & 服务费 - 限时红包代商家垫付扣回无发票平台结算单、订单明细、活动规则、付款凭证软件服务费（淘金币 / 基础）有发票平台开具的 “信息技术服务费” 增值税发票 %2B 结算单 %2B 扣款流水答
老师，如果做股权变更是不是转股协议里必须要写付问

您好，您稍等，我给您编辑答
@朴老师，追问次数用完，那那个附表三是干嘛的，也有问

附表三是服务不动产无形资产填写的答
个人开了劳务票如何在自然人代扣代缴个税问

同学，你好这个是企业代扣代缴的答

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