我们是舞蹈培训机构，去年5月份买了舞蹈服，记到了主营业务成本，我发现5月底没有结转成本，现在应该怎么改正，今天补做一笔结转可以吗，我们是小微企业，去年亏损

自然的日记本 追问

2022-04-21 11:37

是的，月末没结转到本年利润

郭老师 解答

2022-04-21 11:38

你好，你能反结账修改吗？你现在做的话会影响这个月财务报表的。

郭老师 解答

2022-04-21 11:38

当时没有结转到本年利润，你的财务报表是怎么做平的？你的资产负债表应该不会平。

自然的日记本 追问

2022-04-21 11:41

老师，我也不知道，之前不是我做的，我想做去年汇算发现的，我们单位很小是手工帐，我也是小白不怎么懂

郭老师 解答

2022-04-21 11:44

那你看下资产负债表当月的是不是平的？

自然的日记本 追问

2022-04-21 11:47

老师，报表是平的，当时分录做的是成本和其他应付款，跟老板借款买的

郭老师 解答

2022-04-21 11:48

那你自己再增加一个凭证结转，你看下结转之前和结转之后，财务报表有影响吧。

自然的日记本 追问

2022-04-21 11:51

老师我是这个月做一张结转吗，把那个成本结转到本年利润

郭老师 解答

2022-04-21 11:52

你好，去年的凭证里面结转。不要做到今年。

自然的日记本 追问

2022-04-21 11:53

老师还有一个问题，我账簿上本年利润余额数是不是应该等于报表上未配利润数额

自然的日记本 追问

2022-04-21 11:55

老师，我不太明白，怎么做到去年凭证里结转，是加一张凭证吗，那是不是所以报表都要改

郭老师 解答

2022-04-21 11:57

你好，报表上的未分配利润期末减期初才等于你的本年利润。

郭老师 解答

2022-04-21 11:57

你看下你的本年利润每年都结转吗？年末都要结转。

自然的日记本 追问

2022-04-21 12:01

老师，我们是2020年成立的，2021年年底没结转，我再找找2020的看看，老师，这个没结转怎么办，我的天啊，这么多错

自然的日记本 追问

2022-04-21 12:03

老师，麻烦帮帮我吧，本来我就是小白，然后好不容易找到工作，之前还这么多遗留问题

郭老师 解答

2022-04-21 12:04

你好，那你做到这个月的话，你之前的不是还是有余额啊。

自然的日记本 追问

2022-04-21 12:08

老师，我现在脑子里都是浆糊了，现在状况是2021.5月份成本没转本年利润但报表平，2020和2021年末都没转本年利润，老师两年末没转本年利润能这个月补转吗

郭老师 解答

2022-04-21 12:10

你好，那你能判断一下你结转和不结转，它的资产负债表和利润表不影响，你能判断出来吗？如果能判断的话，不影响的话，你直接在后面做就行。

自然的日记本 追问

2022-04-21 12:12

老师，需要怎么判断，是我在2021.5份加做一张凭证，然后重新做报表，看看利润表和资产负债表数变不变吗

郭老师 解答

2022-04-21 12:17

你会做报表吗
有科目余额表吗
或者总账也可以
用他们的余额核对资产负债表余额

自然的日记本 追问

2022-04-21 12:21

科目余额没有，但是有总账，好的，我现在弄。另外刚才那个年末没结转本年利润的，也是需要这么判断一下吗，如果两个数不变，我这个月补结算就行，还是本年利润可以直接在今年补结转

郭老师 解答

2022-04-21 12:22

本年利润没有结转的不用管，在今年结转也可以的，不管你在今年还是去年，结转不影响你的报表。