1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-01-23 19:36

借；库存商品等科目       贷；主营业务成本

孙建军 追问

2018-01-23 19:42

老师，可以用红字做吗？另外也会影响本年利润吧，那如何账务处理呢？

邹刚得老师 解答

2018-01-23 19:43

你好，可以是之前结转成本分录的相同分录，数据负数 
会影响本年利润 
再做一笔主营业务成本到本年利润的分录  
借；主营业务成本    贷；本年利润

孙建军 追问

2018-01-23 19:45

影响利润的分录，也可以用红字吧。 借：本年利润 （红字）  贷：主营业务成本（红字）

邹刚得老师 解答

2018-01-23 19:47

你好，可以的做之前结转损益的相反分录，或相同分录金额负数

孙建军 追问

2018-01-23 20:02

嗯。但是现在都是软件做账，本年利润很少看到做红字的，软件出报表会不会影响会数据？

邹刚得老师 解答

2018-01-23 20:03

你好，如果不习惯看到红字，你做到相反方向蓝字就是了 
不影响报表数据的

上传图片  
相关问题讨论
借；库存商品等科目 贷；主营业务成本
2018-01-23 19:36:22
你好 借；库存商品 贷；以前年度损益调整142804.18 做这个调整分录
2018-02-24 16:21:02
原来您写的分录是什么，传一下，帮您写调整分录。
2018-08-01 07:20:58
您好！收到发票后先用红字冲销之前暂估的分录，后再做一笔正常购入的业务分录即可
2018-01-17 17:49:27
你好，材料费结转多了就冲销多结转 借；原材料，贷；生产成本 借；生产成本，贷；库存商品 借；库存商品，贷；以前年度损益调整——主营业务成本
2020-07-22 16:02:37
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 经营活动现金流量净额、营业现金净流量、经营所 问

    1.经营活动现金流量净额：这是现金流量表中的一个重要指标，它表示企业在一定时期内通过日常经营活动产生的现金流量总额减去经营活动的现金流出总额后的净额。经营活动通常包括销售商品、提供劳务、收到税费返还等，与之相关的现金流入和流出都会计入经营活动现金流量。经营活动现金流量净额反映了企业经营活动的现金流入是否足以覆盖其经营活动中的现金流出。 2.营业现金净流量：这个术语通常与经营活动现金流量净额含义相同或非常接近，指的是企业主营业务活动产生的现金流量净额。它可能更侧重于营业收入和营业费用产生的现金流，而不包括非经常性的经营活动，如出售固定资产产生的现金流等。营业现金净流量是衡量企业主营业务产生现金流能力的指标。 3.经营所得现金：这个概念有时被用来泛指企业通过经营活动获得的所有现金流入，而不考虑现金流出。它可能包括了所有与经营活动相关的现金流入，如销售商品收到的现金、提供服务收到的现金等，但不减去任何现金支出。经营所得现金是一个更宽泛的概念，它不体现现金流出的净额，只关注流入部分。 答

  • 我咨询一下民非学校补计提折旧，如果我从2005年开 问

    可以的，可以补上的 答

  • 老师:工程快完工了，进项造价软件发票还可以开吗？员 问

    进项造价软件发票还可以开 答

  • 中级题库没找到呢 问

    你好，这个您可以联系咱们的客服问一下呢。 答

  • 下列资产中，属于资产减值准则所规范的资产有（　）。A 问

    您好，这个题目选的是ACD的呢。 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 全国十佳网络教育机构 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 粤ICP备14062987号 粤公网安备 44030502000945号 ICP证 粤B2-20160240 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...