老师您好，企业所得税是根据资产负债表和利润表计算的，资产负债表和利润表都是在做完记账凭证后才生成的，那缴纳完的企业所得税怎么做记账凭证？

机智的砖头 追问

2023-09-24 21:52

老师，计提的所得税金额不是根据资产负债表和利润表算出来的吗

机智的砖头 追问

2023-09-24 21:53

资产负债表和利润表不是做完记账凭证然后审核最后才能生成的嘛

冉老师 解答

2023-09-24 21:54

老师，计提的所得税金额不是根据资产负债表和利润表算出来的吗
计提根据利润总额计算出来的

冉老师 解答

2023-09-24 21:54

可以先预计提，按照利润表的利润总额 的

冉老师 解答

2023-09-24 21:54

这个不影响申报的，同学

机智的砖头 追问

2023-09-24 21:58

老师您好，企业所得税是按照利润总额计算的，利润总额不是在生成利润表后才能知道吗？

冉老师 解答

2023-09-24 22:00

是的，可以按照科目余额表计算出来利润总额的

机智的砖头 追问

2023-09-24 22:12

是按照科目余额表计算出企业所得税，然后登记记账凭证，然后审核凭证，最后生成会计报表，然后再根据会计报表去税务软件缴税吗？

冉老师 解答

2023-09-24 22:12

是的，学员，是这样的

机智的砖头 追问

2023-09-24 22:18

根据科目余额表计算出的企业所得税和根据资产负债表、利润表计算出的企业所得税金额是一样的吗？

冉老师 解答

2023-09-24 22:19

根据科目余额表计算出的企业所得税和根据资产负债表、利润表计算出的企业所得税金额是一样的吗？


都是一样的

机智的砖头 追问

2023-09-24 22:22

老师是不是要交完所有的税，才能生成会计报表

冉老师 解答

2023-09-24 22:24

老师是不是要交完所有的税，才能生成会计报表
一般预申报，出来结果就可以生成报表了

机智的砖头 追问

2023-09-24 22:29

老师，代理记账公司是先缴税后做账，那不做账怎么知道要交多少税呢

冉老师 解答

2023-09-24 22:30

这种情况，是所得税金额做到实际缴纳的下个月的
比如6月份二季度的，账务在7月份也是可以的

机智的砖头 追问

2023-09-24 22:37

老师是不是其他的税都可以不做账就知道税额，只有企业所得税要做完记账凭证才能知道税额对吗

冉老师 解答

2023-09-24 22:42

是的，同学是这样的

机智的砖头 追问

2023-09-24 23:17

谢谢老师

冉老师 解答

2023-09-24 23:21

不客气早点休息，别熬太晚