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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-01-23 11:57

你好，进项大于销项本来就不需要做结转分录的

惠风和畅 追问

2018-01-23 12:10

老师，待抵扣进项税额是什么意思？

惠风和畅 追问

2018-01-23 12:26

老师，如果是已经认证的进项税额大于销项税额就需要结转，对吗？

邹老师 解答

2018-01-23 13:02

你好，待抵扣进项税额是辅导期纳税人先认证，次月抵扣，没有抵扣 的税额计入这个明细核算 
进项大于销项是不需要结转的

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老师，待抵扣进项税额是什么意思？
2018-01-23 12:10:19
你反结账冲回结转就可以，这个增值税只在应交税费反映
2019-01-17 09:04:37
老师，现在有一个问题，因为我去年是年中开始做账，然后前几个月开的票没有数据，之后我们公司年底收到款，我把开票的进项金额重新做了，（实际上应该做在销项里面，做错了）做了一笔现在导致进项小于销项了....咋办呀？ 我现在为了调去年的那笔帐，我是应该在进项和销项里面调呢？ 还是应该直接在应交税费-未交增值税里面调呢？
2020-05-28 16:24:01
你好，同学。 是的，可以这样处理的
2020-05-04 14:28:17
12月份已经年结了，只能反结账吗？还是今年1月份补计提一样的？
2023-03-15 18:05:53
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