老师好！我们有实习生学生保险费是别家公司给代付的，发票也开给了付款的这家公司，对方公司也给我们挂账了，那我们公司这个账务应该咋挂呢老师？如果是借管理费用-福利费，贷其他应付款-别家公司的话，我们没有发票呀，两家公司是一个老板，当时是领导让出纳给支付的，现在这个账应该咋处理呢？

熙澄贝贝儿 追问

2023-09-18 11:24

老师，我在等你回复哦，谢谢

玲老师 解答

2023-09-18 11:25

首先他这个发票开的不对呀，要想作为咱们单位的费用，那得看咱单位名称的。

玲老师 解答

2023-09-18 11:25

对方代替咱付款，那是需要开咱们单位名称的发票，这才叫待付款。

熙澄贝贝儿 追问

2023-09-18 11:51

是的呢老师，这个现在要怎么处理呢？如果不挂账，这些学生也不是别家公司员工呀

玲老师 解答

2023-09-18 11:56

建议重开你们单位发票，然后你们记成本费用，对方待付款往往来。

玲老师 解答

2023-09-18 11:56

把对方代替付款的挂往来这样处理。

熙澄贝贝儿 追问

2023-09-18 13:32

这个是七月份就给开具发票了的，现在也没法作废了呢，在账务上能处理吗老师

玲老师 解答

2023-09-18 14:03

1月份开的错误发票可以开红字发票，然后再开正确发票。
账务处理咱们也是的，正常计入成本费用就行了，对方给垫付的钱暂挂往来。

熙澄贝贝儿 追问

2023-09-18 14:07

老师，也就是说这个发票还是要重新给开具的吗？主要他们这个是纸质的专票，作废人家也不愿意呀

玲老师 解答

2023-09-18 14:12

你好，发票因为是你们单位的费用，所以需要开你们单位的发票，原来错误的需要重开，不能作废，只能红冲，至于对方同意这样处理，又不是双方协商处理。

玲老师 解答

2023-09-18 14:12

至于对方同意这样处理，是双方协商处理。

熙澄贝贝儿 追问

2023-09-18 14:36

好的，谢谢老师！！！

玲老师 解答

2023-09-18 14:46

不客气的，祝您工作愉快。