7月企业外购了一批300个空调一共货款15万 增值税15000 以银行存款支付 8月税务机关认定不能抵扣 怎么做会计分录

陈婷yyds 追问

2023-09-16 11:47

因为他是直接送给

陈婷yyds 追问

2023-09-16 11:47

从事生产的职工

陈婷yyds 追问

2023-09-16 11:48

所以7月和8月两笔分录要怎么做啊，老师

郭老师 解答

2023-09-16 11:51

借生产成本或者制造费用、福利费、
应交税费、应交增值税进项
贷应付职工薪酬、工资、福利费，
借应付职工薪酬福利费，
贷银行



借生产成本或者制造费用、福利费，
贷应交税费、应交增值税进项转出。

陈婷yyds 追问

2023-09-16 11:53

什么东西呀？看都看不懂

陈婷yyds 追问

2023-09-16 11:54

我写的是借制造费用 借进项税 贷银行存款

陈婷yyds 追问

2023-09-16 11:55

借管理费用 贷应交税费

陈婷yyds 追问

2023-09-16 11:55

对不对这个

郭老师 解答

2023-09-16 11:59

什么东西你看不懂，福利费的东西福利费的必须通过应付职工薪酬来做，这个理解吗？


借制造费用福利费，
贷应付职工薪酬福利费，这个理解吗？这个是计提的，那带着进项你就不会了。

郭老师 解答

2023-09-16 11:59

一线职工的生产成本，如果不是一线职工的才放的制造费用。所以我给你写了一个或