老师您好，我想请教一个问题，就是我们公司租入一台钩机（出租方有给我们开普通发票）然后我们公司用租入这台钩机有人工费收入（人工费是无票收入），这些分录该怎么做账

罗东华 追问

2023-09-14 18:39

是的，人工费收入

罗东华 追问

2023-09-14 18:41

钩机是租回来的，然后我们公司用来服务其它地方，然后产生无票收入

罗东华 追问

2023-09-14 18:42

怎么做无票收入怎么分录，怎么结转成本

bamboo老师 解答

2023-09-14 18:55

借 应收账款
带 其他业务收入
贷 应交税费-应交增值税-销项税额
借 其他业务成本
贷 应付职工薪酬

罗东华 追问

2023-09-14 19:05

收入是直接转到对公账户的，我们公司是建筑工程公司，这样是对的吗

bamboo老师 解答

2023-09-14 19:19

这样写分录正确的哈

罗东华 追问

2023-09-14 19:39

好的，谢谢老师！

bamboo老师 解答

2023-09-14 19:41

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

罗东华 追问

2023-09-14 19:45

老师，结转成本就是按进项票金额15000结转成本，但是应付职工薪酬这个金额也是15000吗？银行收入才3000，这个就难住我了……

罗东华 追问

2023-09-14 19:45

麻烦老师你再解答一下

罗东华 追问

2023-09-14 19:46

给你送了一点心意

bamboo老师 解答

2023-09-14 19:48

您提供这个租金收入发生了多少人工费就结转多少

罗东华 追问

2023-09-14 19:55

人工费收入3000和租赁成本票金额15000不平

罗东华 追问

2023-09-14 19:55

所以就不懂怎么结转成本

bamboo老师 解答

2023-09-14 20:13

您单位租入钩机本来是做什么用途的？

罗东华 追问

2023-09-14 20:26

租入购机是和其他企业发生服务项目

罗东华 追问

2023-09-14 20:26

服务项目然后有人工收入回来

bamboo老师 解答

2023-09-14 20:30

那这次发生的租赁费15000支出
只收回了3000的收入？

罗东华 追问

2023-09-14 21:10

是的，每个月回来的人工费都不同金额的

bamboo老师 解答

2023-09-14 21:16

那租金支出大于收入 
正常结转就可以了 
是不是亏损的意思？

罗东华 追问

2023-09-14 21:33

本期支出大于本期收入，结转借方其他业务成本15000，贷方还是应付职工薪酬3000？还是应付职工薪酬也结转15000？，如果是结转3000借贷不平衡呢

bamboo老师 解答

2023-09-14 21:34

您工资支出15000 那就是15000 
实际发生多少就是多少

罗东华 追问

2023-09-14 21:43

1，收入3000，借银行存款3000贷其他业务收入3000，结转借其他业务成本15000，贷应付职工薪酬3000这个收入，借贷不平，我是这个意思……还是我要做应付职工薪酬15000才对应成本结转才能借贷平衡

bamboo老师 解答

2023-09-14 21:45

有其他业务收入的话 对应还有应交税费科目哈
贷应付职工薪酬肯定是15000啊