如果我8月份没有收到销售款款，也没有开票，那我需要申报税么？还是在9月份收到款后再申报？8月份的账务应该如何处理呢？

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 11:12

但是货物已经出库送到对方那里了，暂时不需要做出库么？

小锁老师 解答

2023-09-13 11:16

对的，暂时别做这个

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 11:16

等到我收到货款以后，再进行出库账务处理，确认收入是么？

小锁老师 解答

2023-09-13 11:19

嗯对是这个意思的哈

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 11:21

那如果不做出库的话，岂不是跟我们公司实际库存不一致么？

小锁老师 解答

2023-09-13 11:35

那没事，间隔时间三个月了吗

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 11:54

没有，七月底出库的。

小锁老师 解答

2023-09-13 12:14

那就没事，这个是不超过3个月就没事的哈

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 15:17

就是这个月我没有收到货款，暂时不做确认收入处理，待下月货款收到后再做确认收入是么

小锁老师 解答

2023-09-13 15:18

嗯对，理解是没错的

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 15:44

只要不超过3个月，以后类似这种都可以这样做账是么？还有，老师想咨询一下，销售免税的农产品怎么申报税呀？

小锁老师 解答

2023-09-13 15:45

嗯对，然后农产品的话，你销售那部分，就写在免税销售额

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 16:35

老师，我公司2月份提供一块地，找第三方帮我们种植一批小麦，我们先付了部分款项，当时做了借：销售费用，贷：银行存款这张凭证的科目是不是做错了呀？

小锁老师 解答

2023-09-13 16:38

你没有直接做预付账款了把

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 16:40

没有，因为前期需要种子、化肥啥的，这些费用都是我们公司出的，后续费用是最近收割完了才支付的。我是不是应该给他做到消耗性生物自产里，不应该做到销售费用里边呢

小锁老师 解答

2023-09-13 16:43

嗯对，不应该直接做费用

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 16:50

那我可以在这个月对前期那张费用凭证进行更正么？前期的做的是借：销售费用 贷：银行存款，那我在这个月是不是应该先注销掉这张凭证，然后用正确的凭证写借：消耗性生物资产，贷：银行存款呀？

小锁老师 解答

2023-09-13 16:54

嗯对，就是这意思的，可以这个更改

???? ???? ???? 追问

2023-09-13 16:59

等小麦入库以后我再做借：库存商品 贷：消耗性生物资产是么？

小锁老师 解答

2023-09-13 18:47

对的是这个意思的