老师，8月份的收入已经申报增值税了，现在发现有一笔7月份开票8月份付款的数好像在7月份漏做收入了，8月份算收入也漏了，请问该怎么处理，账务处理是？

饼干飞呀 追问

2021-09-12 11:10

7月份开了发票了，但是好像漏做了收入，没有挂应收，是8月份付款的，先开票后付款

郭老师 解答

2021-09-12 11:12

那不对
你们销售额增值税申报表没填写能保存了吗

饼干飞呀 追问

2021-09-12 11:16

只是一个小数目，在金蝶账那没有挂应收

郭老师 解答

2021-09-12 11:17

那你反结账修改
然后去税务局修改七月份增值税申报表

饼干飞呀 追问

2021-09-12 11:18

因为我也是这个月才刚接手做账

郭老师 解答

2021-09-12 11:19

去税务局那边修改的
税务局以后发现也得修改的

饼干飞呀 追问

2021-09-12 11:20

老师，来了票没做收入的数是很小的数

饼干飞呀 追问

2021-09-12 11:22

老师，但是我查到7月份的增值税申报表开票收入数是正确的，只是金蝶账少了挂了这笔应收

郭老师 解答

2021-09-12 11:23

不是数大小的问题
是你必须申报增值税，如果你现在不申报的话，后期税务局也会找你们的，要求你们调整。

郭老师 解答

2021-09-12 11:23

账上可以做到这个月在这个月补，但是申报必须去税务局修改。

饼干飞呀 追问

2021-09-12 11:29

老师，请问账上怎么补呢？

郭老师 解答

2021-09-12 11:31

借应收
贷主营业务收入
应交税费应交增值税销项
八月份借银行贷应收账款