老师请问这个调账分录如何做1.3月份计入成本 借主营业务成本500 贷银行存款500 本月发现记账错误，有200元应该计入管理费用工资 借主营业务成本（红字） 200 管理费用200 贷方还需要计入应付职工薪酬200 ，可是不平，还应该用哪个科目来找平阿。谢谢

phoebe 追问

2023-09-06 14:41

我知道阿。可是我第一笔分录已经姐管理费用了阿。老师。麻烦您帮我看我提的问题

phoebe 追问

2023-09-06 14:43

我晕了没事儿老师

phoebe 追问

2023-09-06 14:44

不对，还是有事儿的老师。 借 主营业务成本（红字）200  借管理费用200  贷应付职工薪酬200  这个分录不平阿。怎么找平阿老师

玲老师 解答

2023-09-06 14:47

你不理解，你就把前面错误的红冲然后都按正确的记，这样就好理解了。

phoebe 追问

2023-09-06 14:49

那银行呢，我错误的分录那个月是直接贷的银行存款

phoebe 追问

2023-09-06 14:50

老师我就是按照把从错误的冲掉的思路，只是没有动银行存款。所以这个分录不平。

玲老师 解答

2023-09-06 14:55

你好  银行没有动的  冲一笔 后面再用银行  一正一负是平的 是管理费用和成本科目变化了