收到一张大于交易金额的专票，原因是其中一部分供应商说已经发货未收款先开票了，而我司未能确认到这笔收货，现在记账时待认证发发票金额应该写哪个？

勤奋的芹菜 追问

2023-09-06 10:53

发票上金额414.15，税额53.85，价税合计468.本次交易价税合计238.
我应该借：原材料 210.62（实际交易金额）还是发票上的414.15？
借：应交税费-待认证抵扣（因为还没有勾选都先走这个科目）27.38还是发票上的53.85？

朴老师 解答

2023-09-06 10:58

同学你好
按发票金额来就可以了
414.15

勤奋的芹菜 追问

2023-09-06 11:33

这样会和我的库存对不上，我实际只入库了210.62

朴老师 解答

2023-09-06 11:42

你单独做个表统计一下

勤奋的芹菜 追问

2023-09-06 11:49

就按发票金额来记账，库存欠的，和提前认证的税额另外记录？如果后面这笔不交易了呢？（不做入库也不付款）那又会一直挂在账上

朴老师 解答

2023-09-06 11:58

同学你好
这个红冲了就可以
发票也红冲

勤奋的芹菜 追问

2023-09-06 15:07

这怎么红冲啊？发票还能冲一部分吗？而且这个也不知道拖到什么时候

朴老师 解答

2023-09-06 15:14

全额红冲然后再开部分蓝字发票

勤奋的芹菜 追问

2023-09-06 15:15

几百块钱，供应商不会愿意再开的

朴老师 解答

2023-09-06 15:24

那你们只能计入营业外