2017年第四季度的营业税金和附加没有计提，2017年的账目已结，报表已出，税收已报，请问这个情况要怎么处理？

kj_opm8X6rUshMH 追问

2018-01-16 17:06

金额不大，是600元。第四季度所得税申报是0，2017年度亏损

宋生老师 解答

2018-01-16 17:07

你好！你如果想简单，直接计入到18年算了。

kj_opm8X6rUshMH 追问

2018-01-16 17:12

怎么计？我想如果再去动2017年的账的话，出来的报表会和我之前报出去的报表不一样，所以就想在2018年补计提，但是老师您说要补2017年的所得税。所以我就不知道怎么处理了，

宋生老师 解答

2018-01-16 17:15

你好！我的意思是17年就算了，直接当做是18年的税金及附加做

kj_opm8X6rUshMH 追问

2018-01-17 09:05

不需要计提？直接做     借：营业税金及附加   ，贷：银行存款

宋生老师 解答

2018-01-17 09:21

你好！我的意思是计提和支付都写在18年