老师你好，我想问一下公司承接了一个绿化工程项目，包含了绿化和养护，我们公司分包出去了一个机械租赁一年洒水，按季度根据出租公司的发票结算，我可以按照每个季度结算付款的金额记账吗？还是要每个月计提

奇异果 追问

2023-09-04 15:53

前期我已经按照付款金额账务处理了，那后期还需要更改过来吗，这个记在了绿化工程成本里的

郭老师 解答

2023-09-04 15:56

你是做到了季度初还是季度末金额大吗？

奇异果 追问

2023-09-04 16:02

季度末6月份付的款记得账

郭老师 解答

2023-09-04 16:05

这个是四到六月份的吗？如果是的话，不用调整了。

奇异果 追问

2023-09-04 16:14

是3到5月份的

郭老师 解答

2023-09-04 16:16

那就可以的，可以这么做的，这相当于是之前没有做，现在补上。

郭老师 解答

2023-09-04 16:16

正确的你应该是借工程施工，贷应付账款。

奇异果 追问

2023-09-04 16:33

那就是我现在交的是678月的应该怎么记？6月份已经上报了季度报表了

郭老师 解答

2023-09-04 16:38

借预付账款，贷银行存款，
借工程施工
贷预付账款，第二个分录做三个月。

奇异果 追问

2023-09-04 17:05

要反结账到6月份回去做借工程施工（一个月），贷预付账款？

郭老师 解答

2023-09-04 17:08

不用修改啦，别修改了，因为你第二季度已经申报了财务报表。

奇异果 追问

2023-09-04 17:30

那就是7月份的开始借工程施工（2个月），贷预付账款（2个月），然后8月份就是当月的，9月份付的款就是借预付账款（3个月），贷银行存款（3个月），我预付账款是不是要记成应付账款，因为是先做事后凭票结算的

郭老师 解答

2023-09-04 17:34

可以的，可以这么做的。

奇异果 追问

2023-09-04 17:48

那就是我这个项目预付账款全部改成应付账款记会不会有什么问题

郭老师 解答

2023-09-04 17:54

没有关系的，可以的。