老师，我公司是小规模纳税人，公司是做安装光伏板发电的新能源公司，请问当月发生的劳务安装服务费（成本）当月没有支付，下月才支付，请问这劳务安装服务费（成本）是当月挂往来 借：主营业务成本-劳务费 贷： 其他应付款 -XXX 还是下月支付时，直接做借：主营业务成本-劳务费 贷：银行存款

向阳老师 解答

2023-09-04 10:49

你好，你对应的收入做了没有什么时间做的。
收入和成本需要匹配的，如果是本月的选择第一个。

一笑而过 追问

2023-09-04 11:31

对应的收入是当月做的，八月的收入是八月做的，但是八月是支付七月的成本，九月支付八月的劳务成本。

向阳老师 解答

2023-09-04 11:54

你好，八月份借主营业务成本
贷预付七月份借预付账款，贷银行存款。

一笑而过 追问

2023-09-04 14:04

您写的我看不明白，八月份成本是九月份支付，分录：  借主营业务成本   贷其他应付款     九月支付八月的劳务费时分录：   借：其他应付款   贷：银行存款

向阳老师 解答

2023-09-04 14:17

对的，是的，是这么做的。