运输公司计提了很多司机的人工工资，但是今年不开发票，是不是要进一个过渡科目，开发票实现收入了再结转成本？

风剪初蕊& 追问

2018-01-13 17:28

意思是不对外开发票，没有收入，是不是不先结转成本？成本是不是过渡个不结转的科目？不然只有成本不就亏损几十万吗

陈静老师 解答

2018-01-13 19:28

你好，没有收入，相应你的成本也不用转呀，

风剪初蕊& 追问

2018-01-13 20:28

不用转的时候是记在哪个科目？不就是问的这个吗

陈静老师 解答

2018-01-13 20:35

你好，不用转就不用做会计分录的，这个是没有影响的。

风剪初蕊& 追问

2018-01-13 20:49

我发生了司机工资不用做凭证？我没表达清楚吗？有司机工资发生，计提的时候怎么做分录？没有收入，不能结转成本的情况

陈静老师 解答

2018-01-13 20:54

你好，有司机工资是需要计提的，借：管理费用-工资   贷：银行存款

风剪初蕊& 追问

2018-01-13 22:01

亲，是运输公司。能不能好好看一遍问题

陈静老师 解答

2018-01-14 11:02

你好，是运输公司的，有司机工资是需要计提的。

风剪初蕊& 追问

2018-01-14 11:02

我问的是进什么科目，能不能从头看完再回答？我真是服了，差评

陈静老师 解答

2018-01-14 11:17

你好，你能不能把问题说清楚点呢。

风剪初蕊& 追问

2018-01-14 11:19

我一个问题问了两天了，你不能往回看吗？算了不用你了，重新问别人

陈静老师 解答

2018-01-14 15:15

你好， 祝你学习愉快，生活幸福。