老师好!公司购买主营业务产品时，借，预付账款，贷，其他应付款；销售产品时，借，其他应付款，贷主营业务收入；现在的主营业务成本怎么做凭证呢

桥 追问

2023-08-21 15:05

老师，借主营业务成本98万，贷库存商品98万，在科目汇总表里主营业务成本，借、贷金额各写多少呢

桥 追问

2023-08-21 15:07

我做的手工账，这些要写进T子账里吗？

郭老师 解答

2023-08-21 15:09

你好，98借贷都是这些，

所有的科目都需要t型账户

桥 追问

2023-08-21 16:20

利润表的主要编制步骤和内容如下：
1、主营业务收入+其他业务收入-主营业务成本-管理费用-销售费用，计算出营业利润。
878900+59548.01-385200-371283.44-11498.5=171466.07
2、以营业利润为基础，减去营业外支出，计算出利润总额。
171466.07-71582=98884.07
3、净利润98884.07。
老师，以上是我计算利润表的步骤，现在要做资产负债表，本年利润的借贷金额分别写什么啊

郭老师 解答

2023-08-21 16:22

你好，本年利润的借方
385200加371283.44➕11498.5➕71582。

郭老师 解答

2023-08-21 16:22

你好
本年利润的贷方878900加59548.01

桥 追问

2023-08-21 17:27

老师你太专业了

郭老师 解答

2023-08-21 17:28

不用客气，工作愉快

桥 追问

2023-08-22 11:27

老师，员工借给公账一笔款，这比员工的其他应付款需要登记到现金明细账里面吗

郭老师 解答

2023-08-22 11:29

不需要登记现金日记账，你账上是借银行存款，贷其他应付款，登记的是银行存款日记账和其他应付款明细账。

桥 追问

2023-08-22 11:31

明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2023-08-22 11:32

不用客气，工作愉快。

桥 追问

2023-08-22 12:21

老师，无形资产凭证，借无形资产，贷其他应付款，在资产负债表里，怎么填写呢

郭老师 解答

2023-08-22 12:29

你好，在无形资产含一个是资产，一个是负债。

桥 追问

2023-08-22 12:35

在资产负债表里，资产和负债栏都要登记吗

郭老师 解答

2023-08-22 12:36

是的，都需要填写期末余额的，你有就填写，没有的就是零。