上月成本发票入账借主营业务成本贷银行存款，这个月调整了这张凭证借预付账款贷主营业务成本，老师下个月怎么把成本调回来呢？主营业务成本可以记贷方吗？

ㅤㅤʚ鹤ɞ 🎀 追问

2022-01-14 09:17

是把借主营业务成本贷银行存款红冲吗？然后再做一笔借主营业务成本贷银行存款正数的分录？老师这样做是什么意思啊？那预付账款这个科目怎么冲呢

玲老师 解答

2022-01-14 09:23

我是按照你提问回复的，这样红冲对，但是你为什么用预付账款，然后带主营业务成本，这看你自己是什么情况？

ㅤㅤʚ鹤ɞ 🎀 追问

2022-01-14 09:25

因为这个月没有收入全是成本，就把上个月的凭证调了一下，调成借预收贷主营业务成本这样对吗？不明白为什么要这样做？后面红冲借主营业务成本贷银行存款，然后再做一笔正数的，那预收账款这个科目呢老师？

玲老师 解答

2022-01-14 09:28

比如你上个月的成本做多了，也就是做错了，你做相反分录就可以了。

ㅤㅤʚ鹤ɞ 🎀 追问

2022-01-14 09:33

有朋友告诉这个月成本多了把之前的成本做成借预付贷成本，以后预付不会调回来了

玲老师 解答

2022-01-14 09:38

先付款的，用预付账款，看你实际情况。

ㅤㅤʚ鹤ɞ 🎀 追问

2022-01-14 09:40

好的 谢谢老师

玲老师 解答

2022-01-14 09:41

不客气
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