1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2023-08-21 11:21

你好！是的。是会涉及的

汤汤 追问

2023-08-21 11:47

老师，我举个具体例子你看我理解的对不对，我做的分录是具体数对不对，小规模企业  清理了13万元，
借：固定资产清理125718.88
      累计折旧15744.12
贷：固定资产141463
借：银行存款130000
贷：固定资产清理130000/1.01=128712.87
       应交税费-销项税1287.12
借：固定资产清理2993.99
贷：营业外收入2993.99
老师，你看我写的分录，和具体数对不对？

宋生老师 解答

2023-08-21 11:48

你好！是的。是对的了

汤汤 追问

2023-08-21 12:02

老师，那固定资产清理什么情况下不牵涉增值税呢

宋生老师 解答

2023-08-21 12:03

你好！这个除非你没有收入

上传图片  
相关问题讨论
你好，第一个需要交第二个资产处置损益。
2020-06-16 15:47:55
对的，是的，是这么做的。
2022-10-12 17:59:21
清理残值 借：固定资产清理         累计折旧 贷：固定资产 变卖 借：银行存款 贷：固定资产清理       应交税费-增值税-销项(已经抵扣进项按13%。未抵扣进项按3%开票，减按2%申报，只能开普票。小规模今年是1% 结转清理余额 借：营业外支出 贷：固定资产清理 或 借：固定资产清理 贷：营业外收入
2024-05-23 11:38:58
因为资产负债表没有专门的固定资产清理项目填列，而是借方余额填在固定资产
2022-04-24 16:29:21
您好，两个资产处置损益差异是增值税？
2023-03-11 16:37:19
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...