图片只能传一张，我写写你看看对不对 固定资产原值632478.63+68700=701178.63 调整18年的凭证，借应交税费-应交增值税（进项税）贷固定资产 车辆购置税 借固定资产 贷其他应收款 固定资产清理 借固定资产清理 175294.61 累计折旧525884.02 贷固定资产701178.63 清理收入借银行存款 500000 贷固定资产清理 442477.88 应交税费-应交增值税（销项税） 借固定资产清理 267183.27 贷营业外收入 267183.27 这样的话我还有期末留抵来 21年1月折旧的我已经在固定资产清理的累计折旧上计入了，还需要再计提一下吗？

雅蔓 追问

2023-12-06 14:46

我写的这些分录对不对，21年1月出售，我先计提，然后再在清理固定资产上写总的累计折旧？

雅蔓 追问

2023-12-06 14:48

刚才问了一个老师，他可能有点忙，说内容太多，要晚点回者，我急用没法等，18年他们做的账，把固定资产全额记入，我21年1月给他做了调整，把进项税分出来了？你看看这样可以吗？

朴老师 解答

2023-12-06 14:53

同学你好
这个是的哦

雅蔓 追问

2023-12-06 14:56

我18年1月购进的汽车，因为公司没有业务进项税没有抵扣，21年1月又把车卖出了，这个销项税和进项税可以抵扣吗？

雅蔓 追问

2023-12-06 14:59

固定资产清理，我需要把税务系统上的报表更正，这个销项税直接填在销售报表上就可以？

朴老师 解答

2023-12-06 15:01

同学你好
对的

需要填写在增值税申报表里

雅蔓 追问

2023-12-06 15:04

那个进项税可以和销项税抵扣吗？

朴老师 解答

2023-12-06 15:11

同学你好
这个可以的