老师，我们23年1月收到一张虚开发票，税局让处理补税，税局老师建议把账调到8月减少成本，如果这样调的话企业所得税按理说是第三季度再缴纳啊，也没办法补税啊。我理解的有问题吗

郭老师 解答

2023-08-18 11:38

这个是普通发票还是专票的？

香蕉板凳 追问

2023-08-18 11:40

老师 是普通发票 我做账是做到1月份的

郭老师 解答

2023-08-18 11:42

一月份就做了成本吗？严格来说税务局会要求你修改一月份的账务处理啊，也就是在第一季度补税，你看下调增之后是盈利的吗？

香蕉板凳 追问

2023-08-18 11:55

对 我也是这么理解的 但是她让我8月的账把成本去掉 那不就不用补税了吗  所以没太理解来求助老师 是不是我哪里没意会到

郭老师 解答

2023-08-18 11:57

你好，他怎么要求的，怎么来要求你在八月份红冲，那你第三季度你看一下你有没有利润，没有利润不需要的。

香蕉板凳 追问

2023-08-18 12:05

如果有利润 怎么去大厅补税呢 按道理是季度申报啊

郭老师 解答

2023-08-18 12:14

你好，第三季度你自己申报缴纳不就行了？税务局那边是怎么跟你说的，还有一种做法就是你账上减少了之后，直接补税，不管你需不需要交，直接用这个价税合计的金额乘以25%或者是5%。

郭老师 解答

2023-08-18 12:14

就是不管你盈不盈利啊。

香蕉板凳 追问

2023-08-18 12:21

好的 非常感谢老师

郭老师 解答

2023-08-18 12:24

不用客气
工作愉快