物公公司，小规模，请问17年收电费水费别挂其他应收账款，贷方余额90万，现在将转为一般纳税人，后面收到2水电费应该怎么做账？

YoYo 追问

2018-01-12 16:32

那这个挂账就一直挂着?

老王老师 解答

2018-01-12 16:32

您好，不是一直挂着，要按所属期间确认收入或者冲减费用的。

YoYo 追问

2018-01-12 16:37

是上期的，这期确认收入么

老王老师 解答

2018-01-12 16:40

您好，可以暂时挂着，等弄清楚是哪个月的收入之后，应该开发票或者确认无票收入的。

YoYo 追问

2018-01-12 16:47

您好，是上年度的收到电费做往来账挂账处理的

老王老师 解答

2018-01-12 16:54

您好，那这个需要与老板沟通处理了。如果老板同意把收入确认到2017年，就做收入处理，如果老板不同意的话，就挂账处理了。