我们17年四季度盈利150万，2017年度赢利4.2万，我想请问填四季度所得税申报表时，附表3减免所得税额明显细表怎么填？我选的是小型微利企业

橙子 追问

2018-01-12 12:54

邹老师，是不是把这个数填在累计金额栏就行了？本期金额不让填的

邹老师 解答

2018-01-12 12:55

你好，是填写本期，本年累计是根据你四个季度的数据求和而来的

橙子 追问

2018-01-12 12:58

邹老师，您看这个没法填的

邹老师 解答

2018-01-12 13:07

你好，这个就奇怪了，如果本期有减免税额不是无法申报了

橙子 追问

2018-01-12 13:11

是滴来！可以直接填在累计栏吗？

邹老师 解答

2018-01-12 13:12

你好，如果本期不能填写，只能填写在本年累计栏次了

橙子 追问

2018-01-12 13:13

本季度减免税额是按本季利润150万*15%，还是按本年利润4.2万*15%呀

邹老师 解答

2018-01-12 13:18

你好，是本年累计利润  4.2万*15%

橙子 追问

2018-01-12 13:19

好的，谢谢邹老师！