老师，合同签订100万，要给对方业务员10万的回扣，这种账务要怎么处理

郭老师 解答

2023-08-14 11:35

你好，这个业务员是你单位职工的吗？

含糊的海燕 追问

2023-08-14 11:37

不是，是对方单位的员工

郭老师 解答

2023-08-14 11:39

你好，你也可以给他做工资，因为他在其他的公司有工资，有社保的情况下，你按照工资薪金来就行。

含糊的海燕 追问

2023-08-14 11:41

这种回扣做工资不是要上税吗？申报个税时要申报他吗？

郭老师 解答

2023-08-14 11:46

对的，是的，需要交个税，需要申报。

含糊的海燕 追问

2023-08-14 11:49

如果不做工资，要怎么处理

郭老师 解答

2023-08-14 11:51

你好，做劳务费
汇算、清缴、调增，对方也不能给你开发票吧？你给他先报代扣劳务报酬40%

含糊的海燕 追问

2023-08-14 14:18

企业所得税调增，税率不是25%吗？为什么要代扣40%

郭老师 解答

2023-08-14 14:21

你好，劳务报酬20%-40%的税率，没有说你企业所得税。

含糊的海燕 追问

2023-08-14 14:29

这个调增是在哪调增，不是在企业所得税年度汇缴里吗？

郭老师 解答

2023-08-14 14:31

你好，企业所得税调增是在纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。