老师，20年10月做成固定资产，23年1月调成投资性房地产，做的分录是， 借投资性房地产74996478.1 贷固定资产72812114.66 贷应交税费-契税2184363.44 20年11月-23年1月是27个月，是要计提折旧吧，之情做成固定资产时没有计提折旧，我现在在23年1月调成了投资性房地产，要计提折旧吧，分录是这样么 借其他业务成本（74996478.1-74996478.1*0.05）/12/20 贷，投资性房地产累计折旧（74996478.1-74996478.1*0.05）/12/20 是这样么，我这里是投资性房地产，投资性房房地产一定要做出租或出售的分录么

无情的乌冬面 追问

2023-08-09 15:05

我做错了么。老师

meizi老师 解答

2023-08-09 15:07

是的、  你这个科目不太对哦；  怎么还有契税了   

无情的乌冬面 追问

2023-08-09 15:11

20年10月老员工做错了。我现在在23年1月调到投资性房地产

meizi老师 解答

2023-08-09 15:14

你好；   那你调整下科目哈；   按照我写的去调整 

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 09:51

老员工做错了，做成固定资产后，没有计提折旧哦

meizi老师 解答

2023-08-10 09:54

你好；  没有折旧 ？  你次月要折旧的； 没有折旧补折旧； 在去  做转投资性房地产去 

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 10:07

先调到投资性房地产，在补折旧可以么

meizi老师 解答

2023-08-10 10:07

也可以  ；但是 最好是 按照我说 先补折旧在调整哈；

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 10:08

先转投资性房地产：
借投资性房地产74996478.1
贷固定资产72812114.66
贷应交税费-契税2184363.44
然后在折旧，这样可以么
借其他业务成本（74996478.1-74996478.1*0.05）/12/20
贷，投资性房地产累计折旧（74996478.1-74996478.1*0.05）/12/20

meizi老师 解答

2023-08-10 10:09

你好；  契税这个到底怎么发生的； 怎么还有一个契税 ？ 

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 10:29

购买的时候要交契税

meizi老师 解答

2023-08-10 10:31

契税记入成本去 ； 记入固定资产去 ；  不单独做 契税科目哈； 你这个分录不对  

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 10:43

是的，以前做错了。现在要调。怎么调好些呢

meizi老师 解答

2023-08-10 10:45

先去把之前分录红冲了。 在按正确的做固定资产 和折旧 ；然后去 转投资性房地产去 

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 10:52

哦好的，红冲简单，那折旧我是自己做一笔分录折旧，还是录固定资产卡片，在计提折旧，这个折旧要怎么处理

meizi老师 解答

2023-08-10 10:53

这样是最好弄的； 避免 你调整还的走报告 解释这些 

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 11:25

他本来就是投资性房地产，我可以先去把之前分录红冲了。 不做固定资产 和折旧 ；直接做投资性房地产么

meizi老师 解答

2023-08-10 11:30

你好；    也可以的 ； 这样 就很简单了  

无情的乌冬面 追问

2023-08-10 11:51

红冲之后怎么做正确的呢，不懂，可以结合这两个凭证帮我做下分录么，谢谢了

meizi老师 解答

2023-08-10 12:05

你好；借投资性房地产 ； 贷银行存款或者应付账款 ； 借  其他业务成本贷投资性房地产累计折旧