两年前我公司支付的装修款是挂在预付账款下的，一直没有给我们开发票，现在对方不给我们开了，我们要怎么处理结转这个款项啊

sunny 追问

2018-01-09 16:31

老师，其他应收款和预付账款可以直接提坏账准备吗？坏账的分录怎么写啊

邹老师 解答

2018-01-09 16:37

你好，无法收回是可以做坏账的 
企业计提坏账准备时：借：资产减值损失—计提的坏账准备     贷：坏账准备  
企业发生坏账损失时：借：坏账准备    贷：预付账款、其他应收款等

sunny 追问

2018-01-09 16:41

老师 那汇算清缴时候还要做什么吗

sunny 追问

2018-01-09 16:56

老师  如果确认为坏账  那我拿什么作为原始凭证呢

邹老师 解答

2018-01-09 17:09

你好，汇算清缴如果实际发生了损失就税前扣除就是了 
就是对方提供的财务困难证明