老师，我想问一下，补提原来未计提的折旧我用了以前年度损益，后续结转到未分配利润，会影响今年的资产负责表上和利润表上的数据吗？因为我要写报告给领导，如果对这些都有影响我也要写在报告里

罗小乖乖 追问

2023-07-25 09:49

好的老师，会影响所得税这块吗？

郭老师 解答

2023-07-25 09:51

影响企业所得税的，但是它不影响今年的，之前你这个有固定资产有发票的，它影响以前年度的汇算清缴纳税调减

罗小乖乖 追问

2023-07-25 09:54

那我这边只需要把账做了，汇报领导后续就不需要处理汇算清缴的问题是吧?

郭老师 解答

2023-07-25 09:58

需要的，你做以前年度损益调整，你没有抵扣所得税。

郭老师 解答

2023-07-25 09:58

汇算清交需要纳税调减的。

罗小乖乖 追问

2023-07-25 10:00

哦，因为我也是才上岗，也就是下个季度的企业汇算清缴我要做纳税调减对吧

郭老师 解答

2023-07-25 10:01

你好，明年汇算清缴不是下个季度，下一个季度是季度预缴。

罗小乖乖 追问

2023-07-25 10:06

哦好的谢谢老师

罗小乖乖 追问

2023-07-25 10:07

那写报告的话怎么写呢？这块

郭老师 解答

2023-07-25 10:11

以前年度损益调整，具体的调整什么业务，然后影响未分配利润期末余额明年汇算清缴纳税调减可以抵扣所得税。