老师请问做认证分录是做反了做成借:待认证进项税额贷:进项税额了跨年才发现应该怎么修改啊可以跨年调账嘛先做一笔相同红字分录然后更正可不可以呀

老师请问做认证分录是做反了做成借:待认证进项税额贷:进项税额了跨年才发现应该怎么修改啊可以跨年调账嘛先做一笔相同红字分录然后更正可不可以呀

答： 你的想法是对的。首先，你需要做一笔相同的红字分录，也就是借：进项税额，贷：待认证进项税额，以抵消之前错误的分录。然后，再做一笔正确的分录，即借：待认证进项税额，贷：进项税额。这样就可以纠正之前的错误了。至于跨年调账，一般来说是可以的，但具体还需要看你们公司的财务政策和会计软件的设定。

老师，请问收到负数发票怎么做分录呀？之前蓝字发票做的分录是 借：劳务成本 借：应交税费-待认证进项税 贷:应付账款 （这个票现在已经认证抵扣了，抵扣时做了分录 借：应该税费-应该增值税-进项税额 贷：应交税费-待认证进项税）

答：  你好；  你描述下你们业务 ；我好判断。 你之前 进项税抵扣了。 你转出了没有； 开红字信息表出去了吗   

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我2020年有笔账务处理做错了：2020年5月份时一张增值税专票的办公费，做账的时候全部做费用，没有将进项税额做进待认证（我司因每个月进项票比较多，会有留底，所以做账时先计入待认证这个科目，然后根据认证多少，做一笔待认证结转到进项的分录），可是这张票8月的时候被勾选认证了。我在2020年12月份检查时，发现了这笔，于是我就做了一笔进项税额转出。可是当时我犯迷糊了，以为这笔没有做进项转出，所以又做了一笔更正5月份那笔凭证的分录，就是将5月份的冲红，然后做了一笔正确的，有待认证科目的分录。这样就造成截止到现在账上的待认证科目的余额比勾选平台上未勾选的金额多了。这个要怎么处理呀？

答： 你好，第一是就这多这个金额吗？等于这笔还在待认证，但其实已经勾选是吗