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邹刚得老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2018-01-08 08:36

借；应收账款    贷；主营业务收入   应交税费-应交增值税（销项税额） 
借；主营业务成本   贷；库存商品——材料  药品   劳务成本——工资

俊秀的秋天 追问

2018-01-08 08:57

老师您好！用的材料、假体、药品就全部计入收入，不用分开，然后就分别结转成本就可以了吗？我们属于医疗服务，税额也全部记如收入，就不用记销项税了吧！

邹刚得老师 解答

2018-01-08 08:59

你好，是的，收入你可以根据需要设置明细核算，成本就必须分别结转的 
免税就不需要确认销项税额了

俊秀的秋天 追问

2018-01-08 09:12

那我就直接全部计入主营业务收入-服务收入。结转成本，这样也是可以的吧！

邹刚得老师 解答

2018-01-08 09:17

你好，成本需要根据服务成本，材料成本分别结转的

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借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品——材料 药品 劳务成本——工资
2018-01-08 08:36:14
你好，是的
2017-05-17 11:49:20
借：贷款，贷：银行存款；明细可以设置客户名字2、借：短期借款贷：银行存款
2017-04-07 10:46:56
你好，你们是属于高新的吧
2020-07-17 13:07:02
我想问一下，收到押金怎么做账？退押金该怎么做账？ 借银行存款 贷其他应付款 退时做相反分录。 公司在上海，有一个员工在北京，暂时将他的社保挂靠在北京A公司，工资还是由深圳自己公司发，现在需要将他的社保款转给A公司，如何做账务处理呢.是员工挂靠在其他单位交，现在我们要付款给其他单位，该如何做账？凭其他单位给的社保缴纳明细可以入账吗？ 借管理费用 贷其他应付款 凭其他单位给的社保缴纳明细可以入账，可以的。
2017-03-02 17:55:07
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