老师，小规模企业一月份补开了一张去年的发票，增值税申报填写在哪里

老师，小规模企业一月份补开了一张去年的发票，增值税申报填写在哪里

答： 你好，这种情况下，你需要在增值税申报表的"本期实际销售额"一栏填写这张发票的金额。同时，你需要在"本期应纳税额"一栏填写这张发票的税额。

我们是小规模纳税人，今年1月份作废一张去年12月的专票，现在季度申报增值税是不是填不了，必须去大厅申报

答： 你好； 红冲的话 负数了就得去大厅报了。 是的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模企业申报增值税报表未开发票金额填入哪一列？

答： 应填写在“本期免税销售额”列，“本期免税销售额”是指当期经营活动实现的课征税项目免税销售金额，其中包括未开发票的未实际发生销售金额。本期免税销售金额以税收局核定为准，未实际发生销售金额，如缴纳增值税完毕，可以作为申报时期未开发票金额，这些未开发票金额应该填入“本期免税销售额”列，不属于本期应税销售额。 拓展知识：企业一般都要根据实际情况正确确定增值税报表中的税基、应纳税额等，尤其未开发票金额，不仅要正确填写，还要防范各种偷税行为。企业还要严格履行资料报送工作，尤其需要重点认真填写税务申报表，全面准确报送相关资料，保证报表真实性。