我17年12月份报季报的时候要缴纳6千多的所得税，那利润表上面上面有一栏所的税，那一栏我需要填写要扣税的金额吗

jenny.jiang 追问

2018-01-04 17:15

但是我们是属于小型微利企业，有优惠政策，所以不知道按照哪个金额来计提，而且三个月的利润表的利润，有部分要弥补以前的年度亏损，综合下来我就不知道要不要填写了？我可以不计提吗？直接所得税申报扣款，1月份就直接做费用去

宋生老师 解答

2018-01-04 17:16

您好！不懂你的意思，一般季度申报的时候是不弥补以前年度的了。

jenny.jiang 追问

2018-01-04 17:18

@宋老师:我们是长沙的，但是季度申报所得税的时候，就直接自动弥补亏损了

jenny.jiang 追问

2018-01-04 17:20

老师，你看，上面填写金额上去后，就自动弥补以前年度亏损了，然后又是小型微利企业，有那个所得税优惠，所以在申报财务报表的利润表的时候，那上面的所得税需不需要填写，填写哪个金额

宋生老师 解答

2018-01-04 17:21

你好！那你按系统来吧。正常来说是不可以弥补以前年度，只能弥补本年度。因为以前年度的是汇算清缴纳税调整之后的，而本年的每季度是没调整的

jenny.jiang 追问

2018-01-04 17:23

@宋老师:那我申报利润表的时候，上面的所得税税额我可以不填写吗？我不知道具体填写哪个金额。是优惠前的金额，还是优惠后的金额

宋生老师 解答

2018-01-04 17:24

您好！如果你所得税申报表上面不用交就可以不填

jenny.jiang 追问

2018-01-04 17:26

@宋老师:如果按照小型微利优惠后的税额要缴纳6000元的话，那我直接在利润表上的所得税额一栏填写6000元就可以了吗

宋生老师 解答

2018-01-04 17:26

你好！是的。你直接按申报表上面需要交的金额填

jenny.jiang 追问

2018-01-04 17:27

@宋老师:好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2018-01-04 17:27

你好！不客气的