去年事务所调整大额存单利息借：其他流动资产20贷财务费用20，会计没有做到账上，今年实际收到利息2，会计做账借：银行存款2贷财务费用2，那我续调报表应该怎样做，借：其他流动资产18贷：财务费用18吗，这样就会导致年末未分配利润-年初未分配利润≠净利润

郭老师 解答

2023-07-06 16:59

就是资产负债表的分类，没有科目二。

梓艺Mommy 追问

2023-07-06 17:00

有这个科目，导致资产负债表和利润表不平的原因是因为以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2023-07-06 17:02

不是1000年都索性调整，因为你这个财务费用他应该结转到本年利润，你结转的是其他流动资产。

郭老师 解答

2023-07-06 17:02

这个分录里面就不涉及到以前年度损益调整。

梓艺Mommy 追问

2023-07-06 17:08

老师，我没明白，如果借其他流动资产20带财务费用20.这样不就有2个重复了吗

郭老师 解答

2023-07-06 17:08

会计上没有做到账上，你之前不是没有做借其他流动资产贷财务费用，这个没有做账务处理啊。

梓艺Mommy 追问

2023-07-06 17:21

可是我做半年报，我得续这事务所的调整

郭老师 解答

2023-07-06 17:23

你这个其他流动资产都不填写的话，都不填写

不做你就把它删除，本来去年就没有做，你去年就不用做的，你今年也可以不用做。

郭老师 解答

2023-07-06 17:23

然后月末把它结转到本年利。

郭老师 解答

2023-07-06 17:23

你不做其他流动资产，月末把它结转到本年利润。

梓艺Mommy 追问

2023-07-06 19:06

这个要调整上去，我只是不明白为什么会导致资产负债表和利润表不等于

郭老师 解答

2023-07-06 19:07

因为他结转到了其他流动资产，它影响了你的利润表里面的净利润，但是它没有影响未分配利润导致的。