4月份做2022年度企业所得税汇算清缴补交300元,当时借:所得税费用 贷:应交税费-所得税, 借:应交税费-所得税 贷:银行存款,借:利润分配-未分配利润 贷:所得税费用,现在发现不对,该怎么调整科目
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于2023-07-04 19:48 发布 242次浏览
- 送心意
bamboo老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2023-07-04 19:49
您好
补缴300 金额不大 用所得税费用科目可以的
后面结转的时候到本年利润 不直接到利润分配-未分配利润
借:利润分配-未分配利润 -300
借:本年利润 300
这样调整一下就好了
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2023-07-04 20:05
bamboo老师 解答
2023-07-04 20:06