冲销去年暂估成本会计分录

邹老师 解答

2023-07-04 17:35

你好
根据发票冲销暂估
借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料
根据发票入账
借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目

背后的哈密瓜 追问

2023-07-04 17:36

不涉及以前年度损益吧

邹老师 解答

2023-07-04 17:36

你好，你之前暂估成本，计入了   主营业务成本  吗？ 

背后的哈密瓜 追问

2023-07-04 17:36

之前的会计是做的：借 应付账款-暂估，贷：利润分配-以前年度损益

背后的哈密瓜 追问

2023-07-04 17:37

有计入主营业务成本，抵扣了收到，减少了所得税

背后的哈密瓜 追问

2023-07-04 17:37

抵扣了收入

邹老师 解答

2023-07-04 17:37

你好，之前会计做的暂估成本分录是？ 

背后的哈密瓜 追问

2023-07-04 17:39

借：库存商品  贷：应付账款-暂估入库，如何就是结转到主营业务成本

邹老师 解答

2023-07-04 17:42

你好，之前结转的成本金额，是正确的吧