老师 冲回往年多计提的成本 该怎么做会计分录 之前的会计分录是这样做的： 借：主营业务成本-暂估 贷：应付账款-暂估成本

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 09:41

那这样不会影响今年的成本？

邹老师 解答

2022-04-15 09:44

你好，不会，因为没有通过今年的损益科目核算。

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 09:46

就做这个分录即可？

邹老师 解答

2022-04-15 09:52

你好，还需要把以前年度损益调整—主营业务成本，结转到  利润分配—未分配利润 

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 09:52

整套下来的所有会计分录怎么写？麻烦请写一下 谢谢

邹老师 解答

2022-04-15 09:57

你好，冲回往年多计提的成本
借：应付账款-暂估成本
贷：以前年度损益调整—主营业务成本
结转
借：以前年度损益调整—主营业务成本
贷： 利润分配—未分配利润 

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 11:00

老师 该结转分录是手工结转吗

邹老师 解答

2022-04-15 11:09

你好，手工做账是自己录入，软件做账是自动生成的 

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 11:11

我可以直接跳过以前年度调整 这样做分录可以吗？
借：应付账款-暂估
      贷：利润分配-未分配利润

邹老师 解答

2022-04-15 11:17

你好，不应当这样处理的 

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 11:23

因为这个是以前的老师这么说的 然后我做账之后发现不太对劲

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 11:24

也是问这边的老师

邹老师 解答

2022-04-15 11:31

（是针对这个回复有什么疑问吗）

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 11:48

是哦 您这做分录 之前的老师告诉我借：应付账款-暂估
      贷：利润分配-未分配利润 

当时我还问不过以前年度调整都可以吗？当时的老师说可以

邹老师 解答

2022-04-15 11:52

你好，有这个（以前年度损益调整）科目，就需要通过这个科目核算才是啊 

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 11:57

之前听那个老师做了 这个月怎么做分录调整？

邹老师 解答

2022-04-15 12:01

你好，你可以把之前做的分录冲销。然后按我回复的处理 

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 14:28

明白了 那通常摘要写什么

邹老师 解答

2022-04-15 14:31

你好，摘要可以是：冲销往年多计提的成本

微笑 旳弧度 追问

2022-04-15 14:56

不是 我的意思分录冲销那个分录怎么写摘要

邹老师 解答

2022-04-15 15:02

你好，摘要可以是：冲销往年多计提的成本
这个就是冲销那个分录的摘要啊