场地租赁费是成本，支付租金时 借：主营业务成本 贷：银行存款 确认收入按季度的，那结转成本的分录怎么写？当时支付时直接结转到本年利润吗？还是分次摊销呢

吾6小仙女 追问

2023-06-25 19:41

好的，4-6月收入要等到7月初合作方发的销售明细才能确认收入，并给对方开具发票。那开票日期就是7月了，4-6月是不是要做零申报，

廖君老师 解答

2023-06-25 19:46

您好，我觉得这个成本都已经发生了，收也在6月底跟成本一样确认吧，咱这咱租赁0申报不合适的，6月记了收入（申报未开票增值税 正），7月开票可以冲回这个收入的（申报未开票增值税 负）

吾6小仙女 追问

2023-06-25 20:03

4月租金支付的，那成本和收入均按季6月底确认，6月做账结账只要在申报前做完就可以是不，7月初与合作方销售明细核对确认收入与税，按这个金额计入6月账，以未开票收入正常报4-6月税，后面7月开票在冲减这个未开票收入是这样理解吗？

廖君老师 解答

2023-06-25 20:06

亲爱的小仙女，您咱这么厉害啊，我上面的信息被您翻译得这么清晰

吾6小仙女 追问

2023-06-25 21:52

老师我还有一个问题哈，公司3-6最开始没有用工，这几个月个税报法人，但是没有给他开工资啊，怎么报呢

廖君老师 解答

2023-06-25 21:55

亲爱的您好，0申报可以的，我有几个公司每月都是0申报

吾6小仙女 追问

2023-06-26 09:13

老师，是以法人的信息补0申报，是这个意思吗

廖君老师 解答

2023-06-26 09:15

您好，是的，我也是这么操作的（法人的信息补0申报）