5月份结账时应付账款是负数，当时处理的会计回复由于没有收到发票，现在供应商已经补开发票过来，我应该如何调平（怎么做账务处理）

晨曦 追问

2023-06-25 14:08

批发零售企业，已经收到货物

meizi老师 解答

2023-06-25 14:08

你好； 你做； 借库存商品   贷 应付账款；这样做账   

晨曦 追问

2023-06-25 14:09

上个月科目应付账款是负数，不知道应该如何调平

meizi老师 解答

2023-06-25 14:10

你好；  看上面分录； 按我写的就可以做平的

晨曦 追问

2023-06-26 08:51

老师，要是没有收到货物呢？怎么错分录平账

meizi老师 解答

2023-06-26 08:52

没有收到货物； 继续挂应付账款挂着 借方 

晨曦 追问

2023-06-26 09:16

如果不挂来往账，还有什么方法可以处理吗？

meizi老师 解答

2023-06-26 09:16

你好； 只能挂往来 ； 你们算是预付款出去 给供应商的 

晨曦 追问

2023-06-26 09:31

老师是不是这么理解，应付账款负数是不是就是预付账款正数，如果想要平应付账款负数的账，只能通过库存商品来平账

meizi老师 解答

2023-06-26 09:32

你好；  对的；   就是预付账款的 ； 对的   

晨曦 追问

2023-06-26 09:35

好的，谢谢老师。

meizi老师 解答

2023-06-26 09:36

不客气的； 希望能帮到你； 满意请给予评价 

晨曦 追问

2023-06-26 09:36

老师：平常我们录入凭证有顺序吗？

meizi老师 解答

2023-06-26 09:36

你好； 按照时间顺序来录入哈 ； 按照当月发生的业务时间  

晨曦 追问

2023-06-26 09:38

就刚才应付账款平常这件业务，如果是借：库存商品，贷应付账款，库存商品就要虚增？

meizi老师 解答

2023-06-26 09:38

你好；    你货物等着收到了在做 ； 不是乱去做哦