公司其他地区有员工需要支付工资缴纳社保，这笔款由代理老师帮忙支付缴纳，那对于公司怎么入账呢，支付时怎么入账，收到发票怎么入账，需要在上一个月计提吗？

???? 焦糖玛奇朵 追问

2023-06-05 14:39

我们支付给代理老师之后，老师帮忙支付给员工缴纳社保什么的，然后会给我们开发票

郭老师 解答

2023-06-05 14:41

你好，开给你单位开的是社保代理的吗？如果是的话，和你单位一样做，你自己缴纳自己是一样的。

郭老师 解答

2023-06-05 14:41

计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款

???? 焦糖玛奇朵 追问

2023-06-05 14:42

是的，但是我们现在是先计提工资，借：管理费用  贷：应付职工薪酬，支付代理老师时  借：其他应付  贷：银行存款，收到发票就不知道怎么入了，费用好像重复了

郭老师 解答

2023-06-05 14:43

你好，那个人把钱给你们吗？还是从工资里扣除？

???? 焦糖玛奇朵 追问

2023-06-05 14:44

什么意思，为什么要给我们，是我们要发工资

郭老师 解答

2023-06-05 14:48

你好，你代个人支付了不是吗？那你是从工资里扣除，还是他需要把这个钱给你？

郭老师 解答

2023-06-05 14:48

从工资里扣除借应付职工薪酬工资
贷其他应付款个人负担的社保
银行存款





不就可以了吗？怎么会重复哪里重复重复哪里了？

郭老师 解答

2023-06-05 14:48

对一下哪里重复了。

郭老师 解答

2023-06-05 14:48

你个人负担的社保是代收代付的，你替个人支付出去，从工资里扣除，或者是个人把钱给你。

???? 焦糖玛奇朵 追问

2023-06-05 14:50

你们再说什么，回答问题都莫名其妙的

郭老师 解答

2023-06-05 14:50

从工资里扣除借应付职工薪酬工资
贷其他应付款个人负担的社保
银行存款



个人负担的社保，做这一个你能看懂吗？

郭老师 解答

2023-06-05 14:50

他不是有一块是企业负担的，还有一块是个人负担的。

郭老师 解答

2023-06-05 14:50

社保是分为两部分的。

???? 焦糖玛奇朵 追问

2023-06-05 14:53

但是我们现在是先计提工资，借：管理费用  贷：应付职工薪酬，支付代理老师时  借：其他应付  贷：银行存款，收到发票就不知道怎么入了，费用好像重复了，我问得是收到代理老师发票怎么入账。

郭老师 解答

2023-06-05 14:54

收到发票和你支付的在一块就可以的，不用再做费用了。

???? 焦糖玛奇朵 追问

2023-06-05 14:55

那有什么更好的办法吗

郭老师 解答

2023-06-05 15:00

冲之前的在做发票的，借应付职工薪酬，借管理费用，借管理费用贷应付职工薪酬。

???? 焦糖玛奇朵 追问

2023-06-05 15:08

那可以不计提吗，直接支付，收到发票做进管理费用

郭老师 解答

2023-06-05 15:09

可以的，可以这么做的，但是这种有问题啊，因为你没有按照权责发生制来做。