老师，上个月开了一张以前年度的1%负数发票，申报的时候怎么填呢现在是一般纳税人了

郭老师

职称：初级会计师

2023-06-01 20:19

你好，这个具体的是什么业务的，你看一下一般纳税人的税率是多少，你自己换算一下，比如是13%的，你就用这个负数税额除以13%，这个在销售额里面填写。

李某某追问

2023-06-01 20:25

就是2020多开了张1%的普票，今年5月红冲的，公司是建筑业一般纳税人。有简易计税和一般计税项目。

郭老师解答

2023-06-01 20:30

这个应该是9%的还是3%的，你选择。

李某某追问

2023-06-01 20:35

这个是3%的

郭老师解答

2023-06-01 20:38

1%的税额/3%=不含税销售额
在3%销售服务，销售额填写

精选问题

老师，请问一下，公司办公室是租的，现在产生装修材料问

计入在建工程，完工后转长期待摊费用答
老师，请教一个问题1.公司一个月的银行付款手续费问

控制银行付款手续费：优先用低成本付款方式（如普通网银、批量付款），与银行协商降费率，集中处理付款减少笔数，优化账户结构。降低美元手续费：对比选择低成本外汇渠道（如第三方平台），合并多笔付款减少固定费用，与银行协商外汇费率优惠。答
我们公司是制作图书的生产企业，老板为了拿高新补问

同学你好，没有实际研发活动，即没有费用发生，没有业务发生，那如何归集呀，没办法归集。会计也没办法硬做呀，退一万步说，账能硬做，那业务呢，没办法无中生有呀。答
请问敬老院的国家补贴性的企业怎么申报企业所得问

借：银行存款贷：营业外收入填在营业外收入里面就可以答
想请问一下外贸型企业什么情况下需要开发票问

做内销时，通常要开发票答

在线提问累计解决 709601个问题