中国居民个人李某任职于境内甲企业,同时为乙企业 问
你好需要计算做好了发给你 答
老师,你好。请问企业成立日期是2024年3月8日,2024 问
2023年发生的费用也可以计入开办费吗 答
老师,一般纳税人,增值税没有交正常转到哪个科目累 问
你好,是因为什么原因没有交呢 答
老师,现金流量表是根据哪些科目编制的 问
你好,是根据库存现金和银行存款编制的。 答
上年的固定资产折旧,贷方累计折旧错记成固定资产 问
你好,红字凭证冲减,然后再按正确的重新做。 答
甲农家生产企业为增值税一般纳税人,该企业向各地农机销售农机产品开具的增值税专用发票上注明金额700万元向各地,销售农机零配件取得税收入90万元。购进钢材材料取得的增值税,专用发票上注明的税额59.5万元,取得的货物运输发票上注明的运费3万元,购进纪念品用于集体福利取得增值税专用发票注明发票2万元,因管理不善丢失一批以前月份购进的原材料,账面成本为1.2万元,请计算该农机生产企业应缴增值税
答: 您好,销售农机整机9%税率,农机零配件13%税率,因此增值税销项税=700/(1%2B9%)*9%%2B90/(1%2B13%)*13%=57.80%2B10.35=68.15万, 货物运输发票进项税=3*9%=0.27万 集体福利需要进项税转出=2 管理不善丢失一批以前月份购进的原材料需要进项税转出=1.2*0.13=0.156 因此,应缴增值税=68.15-(0.27%2B59.5-2-0.156)=10.536万
甲农家生产企业为增值税一般纳税人,该企业向各地农机销售农机产品开具的增值税专用发票上注明金额700万元向各地,销售农机零配件取得税收入90万元。购进钢材材料取得的增值税,专用发票上注明的税额59.5万元,取得的货物运输发票上注明的运费3万元,购进纪念品用于集体福利取得增值税专用发票注明发票2万元,因管理不善丢失一批以前月份购进的原材料,账面成本为1.2万元,请计算该农机生产企业应缴增值税
答: 当月可以抵扣进项税额59.5+3*9%-1.2*13%=59.614 当期销项税700*9%+90/1.13*13%=73.35 应交增值税73.35-59.614=13.736
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
一般纳税人的增值税普通发票和一般纳税人的增值税专用发票的区别
答: 您好,开进来的,前者不能抵扣,后者可以抵扣,开出去的,一样的计税的。