公司刚成立 装修没有发票 要发票就要多加3个点 没有发票汇缴要调整 老师我哪个核算呢

小谢 追问

2023-05-29 14:10

不用摊销吗老师

玲老师 解答

2023-05-29 14:13

装修费发生时计入长期待摊费用，然后按照受益期摊销。

小谢 追问

2023-05-29 14:14

汇缴调增也要计入长期待摊费用，然后按照受益期摊销。

玲老师 解答

2023-05-29 14:19

汇算清缴调整的是税快差异。没有差异的，不用调整。

玲老师 解答

2023-05-29 14:20

比如说咱这个费用正常摊销了。那就可以扣除。

小谢 追问

2023-05-29 14:28

汇算清缴调整的是税快差异。没有差异的，不用调整。 这是什么意思呢

玲老师 解答

2023-05-29 14:34

就是税法上和会计上的没有差异，就不用调整。

小谢 追问

2023-05-29 14:39

我是指没有发票 汇缴调增 需要摊销吗

玲老师 解答

2023-05-29 14:53

没有发票的全额调整，就是你计入成本费用了，没有发票就全额调整。调整的是计入费用的金额，你还没有摊销的，不用调。

小谢 追问

2023-05-29 14:59

也就是说 没有发票的 就要汇缴调增  不需要摊销

玲老师 解答

2023-05-29 15:04

比如你计入长期待摊费用100万。你22年摊销了50万，这50万没有发票，要全额调整。