老师，去年我的取得一张发票去年也已经入账了，今年销售方作废了发票，今年的账该怎么做啊。 还有今年的年报，去年做的工今年才开发票，我该什么入账呢？

柚柚 追问

2023-05-22 11:55

那今年开的发票是在今年做账吗？

宋生老师 解答

2023-05-22 11:55

你好，是的，今年开的发票，今年入账。

柚柚 追问

2023-05-22 12:00

那明年的汇算清缴，是不是就要调整啊

宋生老师 解答

2023-05-22 12:00

你好，这个不用啊，你今年开了红字发票，开了蓝字发票去，直接进入收入就好了。

柚柚 追问

2023-05-22 12:14

是别人给我开的成本发票。

柚柚 追问

2023-05-22 12:16

因为这个没有遇到过所以不懂什么弄

宋生老师 解答

2023-05-22 13:37

别人给你开的成本发票，现在要开红字发票是吗？

柚柚 追问

2023-05-22 14:52

第一个问题：去年我的取得一张发票去年也已经入账了，但是今年销售方作废了发票，汇算清缴我也报了，今年的账该怎么做啊。
  第二个问题是另一个公司的：还有今年的年报，去年做的工今年才开发票，我该什么入账呢？

宋生老师 解答

2023-05-22 14:54

 1，账怎么做是看你去年怎么做的才能够明确今年该怎么做。
2、今年该怎么入账？要看你去年做过什么分录。

柚柚 追问

2023-05-22 15:02

1去年的分录：借：销售费用-广告费
                            贷：银行存款

2.去年没有发票所以我就没有做分录，现在要做汇算清缴我要怎么做？

宋生老师 解答

2023-05-22 15:06

你好！他这个钱有退给你们吗？
2、他给你们做了什么？比如提供服务？还是修建固定资产？

柚柚 追问

2023-05-22 15:10

钱没有退，他给我公司宣传广告

宋生老师 解答

2023-05-22 15:14

 你好，1、你借应收账款贷，以前年度损益调整。
2、借以前年度损益调整。贷应付账款
把它填入到期间费用的业务宣传费里面。

柚柚 追问

2023-05-22 15:23

好的   知道了。

柚柚 追问

2023-05-22 15:25

那去年没有发票我就没有做分录，今年5月才开的发票，现在要做汇算清缴我要怎么做？

宋生老师 解答

2023-05-22 15:30

你好，把它填入到期间费用的业务宣传费里面。

柚柚 追问

2023-05-22 15:33

那今年我正常做分录就可以了是吗？

宋生老师 解答

2023-05-22 15:38

你好，是的，正常做就可以了。

柚柚 追问

2023-05-22 15:40

好的  谢谢老师

宋生老师 解答

2023-05-22 15:43

你好，不用客气的了。