电子普票当月冲红，再重开， 就比如一张100的发票，备注写错了，冲红，又重开 等于是1、2、3三张发票， 1和2要放到凭证里么？还是说1和2跟作废发票放一起，3入账就行？

小丁 追问

2022-03-22 17:29

三张放一起么？

东老师 解答

2022-03-22 17:30

可以放在一起做做

小丁 追问

2022-03-22 17:30

电子发票的备注可以用红笔直接发票上更正么？

东老师 解答

2022-03-22 17:31

红字发票冲销了，再按照正确的做账

小丁 追问

2022-03-22 17:32

比如我没发现备注有问题，的时候这样做账

借：应收账款-其他  50

          贷：其他业务收入-施工出入证   47.17

              应交税费-应交增值税销项   2.83

现在我把红冲发票和正确发票都放进去，要怎么处理？
还是说还是这样一笔分录，把凭证放进去就可以了？

东老师 解答

2022-03-22 17:34

简单来说你就做个负数，再按照正确的做一笔

小丁 追问

2022-03-22 17:34

（1）
借：应收账款-其他  50

          贷：其他业务收入-施工出入证   47.17

              应交税费-应交增值税销项   2.83
（2）
借：应收账款-其他  -50

          贷：其他业务收入-施工出入证   -47.17

              应交税费-应交增值税销项   -2.83
（3）
借：应收账款-其他  50

          贷：其他业务收入-施工出入证   47.17

              应交税费-应交增值税销项   2.83

还是这样

东老师 解答

2022-03-22 17:35

对的，这么做账就行了